Должник

Должник Значение

Должник — это заемщик, который обязан выплатить определенную сумму поставщику кредита, например банку, компании-эмитенту кредитной карты или поставщику товаров. Заемщиком может быть физическое лицо, например, соискатель жилищного кредита или юридическое лицо, занимающее средства для расширения бизнеса.

Обычно заемщики должны выплатить свой долг вместе с дополнительными процентами, чтобы компенсировать кредитору.

Вы можете свободно использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. Д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку с указанием авторстваКак указать авторство?Ссылка на статью должна содержать гиперссылку
Например:
Источник: Должник (wallstreetmojo.com)

Разъяснение должника

Должники обычны в бизнесе и повседневной жизни. Например, если вы заняли деньги в банке, чтобы купить дом или учиться за границей, вы являетесь должником. Банк является кредитором, поскольку он ссудил деньги. Другие примеры должников включают предприятия и правительства, которые занимают средства для удовлетворения своих финансовых потребностей. В зависимости от типа долга кредиторы обычно взимают компенсацию за ссуду.

Например, если это ссуда, кредитор взимает проценты с причитающейся суммы. Здесь заемщик должен погасить ссуду вместе с процентами. Кроме того, большинство кредиторов просят залог в качестве резервного на случай, если они не смогут вернуть долг. И наоборот, когда кто-то покупает товары в кредит, часто не возникают проценты, поскольку это зависит от репутации заемщика.

В долгах нужно проявлять осторожность при получении или продлении кредита. Конечно, заем денег помогает людям и организациям удовлетворять свои финансовые потребности. Но получить ссуду непросто, поскольку большинству учреждений требуется хороший кредитный рейтинг, что трудно обеспечить многим группам с низким доходом.

Более того, накопление процентов затрудняет выплаты заемщикам, создавая для них финансовые ограничения. Часто люди теряют залог из-за неуплаты долга. Следовательно, если заемщик не в состоянии произвести выплату, кредитор может потерять ссуду, особенно если заемщик подает заявление о банкротстве. Таким образом, нужно иметь дело с долгами после тщательного обдумывания их альтернатив.

Примеры должников

• Потребительские кредиты — заимствование денег в банках или финансовые учрежденияФинансовые учрежденияФинансовые учреждения — это те организации, которые предоставляют своим клиентам бизнес-услуги и продукты, связанные с финансовыми или денежными операциями. Некоторые из них — это банки, NBFC, инвестиционные компании, брокерские фирмы, страховые компании и трастовые корпорации. читать далее для покупки дома, финансового образования или для поездки за границу и т. д.
• Бизнес-кредиты — предприятия занимают долгосрочные и краткосрочные долги для удовлетворения операционных требований. Общие примеры долгосрочных заимствований включают банковские ссуды, ценные бумаги, такие как долговые обязательства и облигации, и т. Д. В случае облигаций эмитент является заемщиком. Краткосрочные потребности удовлетворяются с использованием таких средств, как векселяВекселяПереводные векселя — это оборотные инструменты, содержащие приказ о выплате определенной суммы определенному лицу в течение установленного периода времени. Переводной вексель выдается кредитором должнику, когда должник должен деньги за товары или услуги.читать далее, аккредитивы, ссуды до зарплаты и т. д.
• Сущности — аналогично, такие сущности, как некоммерческие организацииНекоммерческие организацииПод некоммерческой организацией понимается юридическое лицо, которое создано не для получения прибыли или дохода для своих владельцев, а нацелено на социальное, образовательное, религиозное или общественное благосостояние и обслуживание. Такая организация освобождена от уплаты налогов и работает за счет пожертвований или любого другого дохода, который она получает.читать далее, сообщества и т. д. занимают деньги на разные нужды.
• Правительство и нации — Правительство выпускает облигации, такие как казначейские облигации, для привлечения средств от населения и финансирования своей деятельности в области развития. Важным источником внешних заимствований для страны является Международный валютный фонд (МВФ). Многие страны занимают средства у МВФМВФПолная форма МВФ — Международный валютный фонд. Это всемирно признанная организация, базирующаяся в Вашингтоне, округ Колумбия, в которую входят 189 стран, работающих в направлении международного валютного сотрудничества с целью установления экономической стабильности во всем мире.читать далее и другие страны, чтобы сохранить свою экономику.
• Кредитная линия — предприятия приобретают товары в кредит у поставщика на основании своей репутации своевременных платежей. Другой кредитных средствКредитных средствКредитная линия — это предварительно одобренная банковская ссуда для предприятий, позволяющая им занимать сумму капитала по мере необходимости для удовлетворения своих долгосрочных / краткосрочных требований без необходимости каждый раз повторно подавать заявку на получение ссуды. читать далее включают кредитные карты, предоплаченные услуги, такие как предоплаченные счетчики электроэнергии, предоплаченные такси и т. д.

Бухгалтерский учет дебитора

Компании часто поставляют товары или услуги клиенту заранее, до получения оплаты. Таким образом, в бухгалтерском учете клиент, который должен бизнесу за покупку товаров или услуг в кредит, учитывается как счет дебитора.

Счет дебитора — это актив, поскольку он обозначает незавершенный доход от продажи в кредит. Следовательно, он помещается в дебетовую часть бухгалтерских книг, например, в баланс.

Дни дебитора — это количество дней, которое требуется компании для взыскания денежных средств от продаж в кредит. Очень много дебиторская задолженностьДебиторская задолженностьДебиторская задолженность — это сумма, причитающаяся клиентам за продажу в кредит продуктов или услуг, предоставленных им компанией. Он отображается как оборотный актив в корпоративном балансе.читать далее а более длительные дни дебитора повлияют на наличие у компании наличных денег. В таких случаях будет нелегко управлять потребностями компании в оборотном капитале.

Виды долга с расчетами

Ниже мы обсудили типы процентов, которые должник должен уплатить вместе с суммой задолженности.

1. Погашение долга без процентов

Здесь нужно вернуть только заемную сумму, так как по ней не начисляются проценты. Примеры включают в себя счета к получению компании.

Расчет — Джордж взял у друга ссуду в 500 долларов и пообещал вернуть сумму через неделю. Его друг не взимал процентов, и Джордж выплатил 500 долларов только через 6 дней.

2. Погашение долга с простыми процентами.

Когда заемщик берет ссуду под проценты, начисляемые с использованием метода простых процентов, непогашенная сумма ссуды оценивается как:

Сумма к оплате = простые проценты (SI) + основная сумма долга

SI = (P × R × T) / 100

Где A — непогашенная сумма;

• P — основная сумма;
• R — годовая процентная ставка; а также
• T — время, переведенное в годы.

Расчет — S занял 6000 долларов в банке под 10% годовых. Срок возврата кредита — 5 лет; рассчитать причитающуюся сумму, используя простые проценты.

• SI = (6000 x 10 x 5) / 100 = 3000 долларов США
• Сумма к оплате = 6000 долларов США + 3000 долларов США = 9000 долларов США

3. Погашение долга со сложными процентами.

Если кредитор разрешает погашение кредита с сложные процентыСложный процентСложные проценты — это проценты, полученные от первоначальной основной суммы и ранее накопленной суммы процентов. Это также известно как «процент по проценту» и всегда выше, чем простой процент. читать далее, общая сумма к оплате рассчитывается как:

А = Р (1 + г / 100) ^ (т)

Где A — непогашенная сумма;

• P — основная сумма;
• R — годовая процентная ставка; а также
• T — время, переведенное в годы.

Расчет — T положил 5000 долларов в банк ABC. Банк пообещал выплатить эту сумму через пять лет под сложную процентную ставку в размере 8% годовых.

Какая общая сумма задолженности должна быть выплачена банком через пять лет?

• А = [5000 (1 + 8/100) ^ 5]
• A = 7346,64 долл. США

Таким образом, общая сумма непогашенной задолженности банка составляет 7346,64 доллара США.

Тюрьма должника и правовая защита

Раньше в США и Великобритании были тюрьмы для должников, в которых сажали тех, кто не мог выплатить свои долги или отставал от графика. Их сажали за решетку даже за самые маленькие долги. В 19 веке в США тюрьмы были запрещены и признаны неконституционными. Тем не менее, согласно исследованию 2020 года, более 3000 заемщиков получили ордер на арест по ссудам до зарплаты, праву собственности на автомобиль и другим дорогостоящим займам.

Законы о защите должников, такие как Закон о справедливой практике взыскания долгов (FDCPA), существуют уже давно. Каждый раз, когда обнаруживается незаконное лишение свободы держателей долга, власти принимают более строгие меры для предотвращения такой практики. Более того, FDCPA информирует заемщиков об их правах, о том, что могут делать сборщики и что им запрещено.

Это также помогает рассматривать жалобы заемщиков. Более того, такие средства, как финансирование должника во владении, позволяют заемщикам проводить коммерческие операции в заложенном здании, несмотря на объявление о банкротстве. Идея состоит в том, чтобы продолжить работу, чтобы в конечном итоге выплатить долг.

Однако существуют законы, защищающие и кредиторов, особенно в отношении скрывающихся заемщиков или преступников. Примером может служить предполагаемая причастность Нирава Моди к хищению 2,2 миллиарда долларов у известного индийского банка. Обвиняемые использовали незаконные гарантии сотрудников мошеннических банков для получения кредитов в других банках, после чего бежали из страны.

FAQs

Рекомендуемые статьи

Это руководство по должнику и его определению. Здесь мы обсуждаем значение должников вместе с примерами, преимуществами, недостатками и ограничениями. Вы можете узнать больше о финансах из следующих статей —

• Формула дней должника
• Зачетный счет
• Должник против кредитора
• Ипотека