На складе лежит товар, рядом работает техника в лизинге. Полис страхования имущества оплачен, но в исключениях указаны терроризм, диверсия и военные действия. После атаки страховщик может признать событие исключением — и компания останется с повреждённым имуществом, остановленными отгрузками и действующим графиком лизинговых платежей.
РСПП предложил включить террористическую угрозу в перечень страховых рисков. Это пока инициатива, а не новое условие Вашего договора. До следующего платежа за страхование стоит выяснить четыре вещи: какое событие покрывает полис, кто получит деньги, оплатит ли страховщик простой и какая часть убытка останется компании.
Новый механизм обсуждают, действующие полисы не изменились
Президент РСПП Александр Шохин предложил квалифицировать террористическую угрозу как страховой риск и докапитализировать Российскую национальную перестраховочную компанию. РНПК принимает часть крупных рисков у страховщиков и находится под контролем Банка России.
Предложение ещё не обязывает страховщиков менять договоры. Чтобы новое покрытие заработало для конкретной компании, его должны закрепить в правилах страхования и полисе. Поэтому фраза «имущество застраховано» ничего не говорит о выплате после атаки БПЛА.
Президент Всероссийского союза страховщиков Евгений Уфимцев подтвердил: добровольное страхование может покрывать ущерб от падения беспилотника, однако терроризм, диверсия и военные действия могут входить в исключения. Решающим станет не вид повреждений, а то, как страховщик квалифицирует событие.
Проверять нужно связку из перечня рисков и исключений. Полис может включать падение летательного аппарата, пожар или взрыв, но исключать событие, которое страховщик отнесёт к военным действиям либо диверсии. Подробный порядок такой проверки разобран в материале о том, как сопоставить событие с условиями полиса склада.
Перестрахование определяет, какой лимит готов принять рынок
Крупный склад создаёт для страховщика риск одной большой выплаты. Чтобы не держать его целиком на своём балансе, страховая компания передаёт часть ответственности перестраховщику.
После ухода иностранных перестраховщиков в 2022 году РНПК приняла их обязательства на прежних условиях. «Коммерсантъ» приводит данные за 2023 год: на РНПК пришлось 72% премий, переданных в перестрахование в России.
Шохин связал докапитализацию РНПК со страхованием складов Ozon и Wildberries. По его оценке, не каждая страховая компания возьмёт такие объекты, а РНПК без дополнительного капитала не сможет принимать подобные риски на рыночных условиях.
Для малого и среднего бизнеса вывод тот же, хотя суммы ниже: страховщик может ограничить покрытие лимитом, увеличить франшизу или исключить отдельные причины ущерба. Предложение РСПП само по себе эти ограничения не снимает.
Повод не откладывать проверку даёт частота событий. По данным, которые приводит «Коммерсантъ», с 2022 года число страховых убытков по риску терроризма выросло с единичных случаев до более чем 100 в год.
Повреждение имущества и простой требуют разного покрытия
Допустим, после атаки повреждены стеллажи, товар и лизинговое оборудование. Отгрузки остановились. Компания несёт сразу два вида убытка: стоимость ремонта или замены имущества и расходы за время простоя.
Обычный полис имущества может покрыть только физическое повреждение. Зарплата, аренда, лизинговые платежи и потерянная маржа останутся на компании, если договор отдельно не предусматривает страхование перерыва в деятельности.
Попросите страховщика письменно ответить, покрывает ли полис:
- падение БПЛА, его обломков и последующий пожар;
- событие, квалифицированное как терроризм или диверсия;
- повреждение инженерных систем и оборудования;
- потерю либо повреждение товара;
- перерыв в деятельности после страхового события.
Письменный ответ не заменяет условия полиса, но покажет расхождения до убытка. Если менеджер подтверждает покрытие, а правила страхования относят событие к исключениям, менять нужно договор.
По лизинговой технике выплату может получить не Ваша компания
В договоре страхования лизингового имущества обычно указывают выгодоприобретателя — получателя страхового возмещения. Им может оказаться лизингодатель.
Это влияет на денежный поток после происшествия. Компания продолжает отвечать по договору лизинга, однако не всегда может самостоятельно направить выплату на ремонт или замену техники. Порядок зависит от условий лизинга, страхования и решения получателя возмещения.
До подписания дополнительного соглашения со страховщиком проверьте:
- кто указан выгодоприобретателем;
- куда перечислят возмещение;
- уменьшит ли выплата остаток долга;
- кто согласует ремонт или признание полной гибели;
- сохраняется ли график платежей на время простоя.
Механику можно сверить с разбором о том, как страховая выплата влияет на обязательства по лизингу. Хотя там рассмотрено ДТП с автомобилем, вопросы о получателе денег и погашении долга применимы и к другому лизинговому имуществу.
Налоговые предложения пока нельзя включать в бюджет
РСПП также предложил учитывать затраты на антитеррористические меры и промышленную безопасность при расчёте налогов. Для строительства защитных сооружений Шохин предложил налоговые преференции.
В опубликованных материалах нет принятой нормы, перечня допустимых затрат, размера льготы и даты её действия. Значит, уменьшать плановый налог или окупаемость защитных сооружений на предполагаемую льготу пока нельзя. Основанием для расчёта станет нормативный акт с конкретными условиями, а не заявление о будущей мере.
Что проверить до следующего страхового платежа
Пока инициатива РСПП не закреплена в нормативных актах и Вашем договоре, считайте риск непокрытым, если полис прямо не включает нужное событие либо оставляет его среди исключений.
На ближайшей проверке:
- Запросите у страховщика письменную квалификацию атаки БПЛА и связанных с ней пожара, взрыва и повреждения имущества.
- Сверьте ответ с перечнем рисков и исключений в полисе.
- Выпишите лимит выплаты и франшизу по каждому объекту.
- Проверьте покрытие простоя и получателя выплаты по лизинговому имуществу.
- Сопоставьте лимит со стоимостью товара, оборудования и остатком долга по лизингу.
Разницу между возможным убытком и страховой выплатой придётся закрывать своими деньгами. Её стоит включить в резерв компании; порядок расчёта есть в материале о том, как определить запас ликвидности по ежемесячным расходам.
